Trots att sparande på ISK nästa år blir skattefritt för belopp upp till 150 000 kronor visar ny uträkning från Länsförsäkringars pensionsekonom Trifa Chireh att löneväxling kan vara en mer lönsam sparform för höginkomsttagare. Det framgår av ett pressmeddelande.

Löneväxling ger 34 procent högre utbetalning

Enligt Trifa Chireh ger löneväxling 34 procent högre månadsutbetalning än ISK.

– Uträkningen visar att löneväxling kan ge tusenlappar mer per månad jämfört med ISK, säger hon. Exempelvis skulle ett löneavdrag på 2 500 kronor i månaden ge en tjänstepensionsutbetalning på 4 400 kronor per månad efter skatt. Det kan jämföras med ISK-sparande, som efter samma tidsperiod ger 2 900 kronor i månadsutbetalning.

Höginkomsttagare bör överväga löneväxling

För höginkomsttagare med en månadsinkomst över brytpunkten för statlig inkomstskatt, 53 600 kronor år 2025, är löneväxling särskilt intressant. Denna sparform erbjuder lägre beskattning vid utbetalning och ofta en extra arbetsgivarinsats på 6 procent.

– Trots de fördelar ISK får med skattefrihet och lägre årlig schablonskatt är löneväxling ofta mer lönsamt för höginkomsttagare tack vare lägre pensionsskatt och arbetsgivarens tillägg, förklarar Trifa Chireh.

Så mycket mer ger löneväxling

löneväxling isk

Förutsättningar: Nettosparande 1 800 kr/mån, motsvarar löneavdrag 2 500 kr/mån, 5 % årlig avkastning, 6 % arbetsgivarinsats, och kommunal inkomstskatt. Kapitalet tas ut under 10 år.

Fördelar och nackdelar med löneväxling

Fördelar:

  • Lägre inkomstskatt vid uttag än vid löneavdrag, vilket ger en skattevinst.
  • Arbetsgivare skjuter ofta till 6 procent av beloppet som löneväxlas.
  • Lägre avkastningsskatt på pensionssparande.

Nackdelar:

  • Sparandet är låst till 55 års ålder.
  • Förutsätter inkomst över brytpunkt för statlig skatt (53 600 kr/mån år 2025).
  • Inte alla arbetsgivare erbjuder löneväxling.
  • Framtida skattesats vid uttag är osäker.

ISK och kapitalförsäkring gynnas av nya regler

Nästa år blir ISK och kapitalförsäkring skattefria upp till 150 000 kronor, med ytterligare 150 000 kronor tillkommande år. För många innebär detta att ISK fortsätter vara ett flexibelt alternativ.

– ISK är fortfarande en attraktiv sparform för den som inte kan löneväxla, särskilt nu när skatten sänks och belopp upp till 150 000 kronor blir skattefria, säger Trifa Chireh.

Slutsats

Med olika fördelar beroende på inkomst och livssituation är valet mellan löneväxling och ISK individuellt. Höginkomsttagare med möjlighet att löneväxla har dock anledning att överväga denna sparform för att maximera sin pension.