Stora skatteändringar från 1 juli 2025 – så påverkas du

Från och med den 1 juli 2025 gäller en rad nya skatteregler som påverkar både privatpersoner och företag i Sverige. Syftet med ändringarna är dels att anpassa skattesystemet till förändrade internationella regler och ekonomiska realiteter, dels att styra ekonomiska incitament inom områden som energi, resor och alkohol.

Avskaffad flygskatt ger billigare resor

En av de mest påtagliga förändringarna är att flygskatten slopas helt. Detta gäller både inrikes- och utrikesflyg från svenska flygplatser. Effekten är direkt för konsumenten – flygbiljetter blir billigare.

Räkneexempel:

Tidigare var flygskatten 60–400 kronor per biljett, beroende på resans längd. En familj med två vuxna och två barn som reser Stockholm–Malmö tur och retur sparar 4 x 60 = 480 kronor på skatten. Vid en långresa till Asien hade samma familj sparat 4 x 400 = 1 600 kronor.

Effekt:
Billigare biljetter för privatresor, men även press på företag som tidigare haft höga resekostnader för tjänsteresor. Flygbolag hoppas på ökad efterfrågan, särskilt för inrikesflyg där konkurrensen från tåg ökat.

Minskade subventioner för solceller

Stödet för installation av solceller minskar från 20 till 15 procent. Den tidigare höjningen var en tillfällig krisåtgärd under energikrisen 2022–2023.

Räkneexempel:

En villaägare som planerar en solcellsinstallation för 200 000 kronor:

Effekt:
En prishöjning på 10 000 kronor för samma anläggning. Det gör kalkylen för återbetalningstiden något längre, särskilt om elpriset samtidigt sjunker.

Sänkt alkoholskatt för småbryggerier

Små, oberoende bryggerier gynnas genom lägre skatt på öl. Målet är att stärka det lokala näringslivet och stimulera hantverksproduktion.

Räkneexempel:

Bryggeri med 2 miljoner liter årlig produktion kan räkna med cirka 50 öre lägre skatt per liter öl. På årsbasis ger det:
2 000 000 liter x 0,50 kr = 1 000 000 kronor i minskad skatt.

Effekt:
Möjliggör konkurrenskraftigare priser eller högre marginaler för mindre producenter, vilket stärker den växande marknaden för lokal öl.

Lägre energiskatt på bensin och diesel

Energiskatten sänks med syftet att dämpa inflationseffekter och ge lättnader för hushåll och företag som är beroende av transporter.

Räkneexempel:

Energiskatten på bensin sänks med 40 öre per liter. För en privatbilist som kör 1 500 mil per år med en förbrukning på 0,7 liter/mil blir skillnaden:
1 500 mil x 0,7 l = 1 050 liter
1 050 liter x 0,40 kr = 420 kronor per år i besparing.

För ett åkeri som förbrukar 200 000 liter diesel per år:
200 000 liter x 0,40 kr = 80 000 kronor per år i minskad skatt.

Effekt:
Syns direkt i plånboken men påverkan på pumppriser kan delvis ätas upp av förändrade oljepriser och valutakurs.

Nya regler för arbete utomlands

Arbetar du eller hyr ut personal utomlands? Nya regler gör att arbete som fysiskt sker utomlands, men som sker via svenska uthyrningsföretag, kan anses beskattat i Sverige.

Räkneexempel:

Tidigare: En svensk konsult uthyrd till Tyskland, ingen svensk skatt efter 183 dagar.
Nu: Om konsulten är uthyrd från ett svenskt bolag och uppdraget räknas som ”styrt från Sverige”, kan full svensk skatt tas ut trots arbetet sker utomlands.

Effekt:
Företag måste se över sina avtal. Konsulter kan drabbas av dubbelbeskattning om inte skatteavtal hanteras korrekt.

Ny lag om fastställande av kön och personnummer

Från 1 juli kan Socialstyrelsen besluta om ändrat kön i folkbokföringen, varpå Skatteverket tilldelar nytt personnummer.

Exempel:

Person med personnummer 850512-xxxx får efter beslut nytt nummer som speglar ändrat juridiskt kön (5:e siffran anger kön).

Effekt:
En tydligare process för individer som genomgår könsbekräftande processer, men också praktiska konsekvenser för bank, försäkring och andra registersystem.

FAQ – Vanliga frågor om skatteändringarna 1 juli 2025

Hur påverkas jag som privatperson av att flygskatten tas bort?

Du sparar pengar på varje biljett, vilket gör resande billigare både privat och i jobbet.

Kan jag fortfarande få stöd för att installera solceller?

Ja, men stödet är mindre. Kalkylen för lönsamhet blir något längre.

Vad räknas som ett oberoende småbryggeri?

Produktion under tre miljoner liter per år, utan ägarkoppling till större bryggerikoncern.

Gäller lägre bensinpris direkt vid pump?

Skatten är sänkt, men priset påverkas också av marknadsläge, moms och valutaförändringar.

Måste jag som arbetsgivare tänka om vid uthyrning av personal till utlandet?

Ja, skattereglerna har skärpts. Det kan påverka både kostnader och anställningsformer.

Hur fungerar den nya lagen om könsbyte i folkbokföringen?

Socialstyrelsen beslutar, Skatteverket ändrar personnummer. Praktiska följder gäller allt från bank-ID till pension.